经营现金流对企业而言，就如同“血液”对于人体一样重要，只有其形如流水，企业才能永葆活力。我们要按照集团党委扩大会暨上半年经济活动分析会的要求和部署，着力在提高资金管理水平下功夫，紧紧盯住现金流，更加关注应收、应付、存货和费用，深挖潜力，确保企业健康可持续发展。

资金管理在整个企业集团管控体系中居于极其关键的位置，加强资金管控、发挥规模效应、提升资金流通效率是关系到企业经济效益与可持续发展的重要因素。从上半年情况看，各单位经营能力和经营意识不断增强，主要表现在对财务“三张表”的重视程度越来越高，努力把一切经营活动的结果体现在财务账上，同时积极运用财务数据发现运营管理的短板，通过“三张表”的管理提升了财务驱动力。成绩来之不易，但我们必须清醒看到，集团经济运行中还面临不少困难和挑战。从当前经济及行业发展形势看，实体企业，特别是产能过剩行业资金紧张和资金成本高的局面并没有改变。因此，我们要进一步增强流动性风险防范意识，做好最困难的准备，不断强化集团资金管控，提升现金流管理能力，特别是在控制好应收、应付、存货、费用等方面潜力还很大，要付出更艰苦的努力，提高资金效率。

紧紧盯住现金流，严格管理是保证。工欲善其事，必先利其器，只有管理上更加严格、更加精细，才能把住关口，堵住资金使用上的“跑冒滴漏”。要牢固树立“过紧日子”的思想，围绕经营，盯住应收、应付、存货和费用，坚决降低存货资金占用。要盘活存量，在开源节流上下功夫，把资产好好盘点一下，能变现的要加大力度变现。同时加强管理，捂紧“钱袋子”，严格控制投资，力争做到花最少的钱办最大的事。

从首钢的情况看，生产需要大量资金，发展更需要资金。那么，低成本的钱从哪里来？增强资金统筹意识，利用好财务公司的平台是重要途径。在企业规模大、资金规模和账户数量多的形势下，企业资金越分散，越容易造成资金流通效率低、资金风险管控弱等多方面的问题。因此，集团上下要齐心协力把财务公司平台做强做大，为财务公司有能力支持集团各单位、各产业的发展创造条件。管控部门和各板块要树立资金运作“一盘棋”意识，加强金融市场研判，做好资金统筹平衡，既要保证资金安全，又要降低资金成本，切实做好风险防控。财务公司要继续发挥集团资金集中运营平台职能，推动“票据池”内部市场化运作，盘活存量票据，加快境外资金平台建设，实现境内外资金融通，增强集团资金流动性。

纲举目张，执本末从。提高经营能力，必须着力提高资金管理水平，紧紧盯住现金流，从财务“三张表”中挖掘提升财务管理能力，切实将资金管控工作做实、做细、做到位，为全面完成全年目标任务提供动力。

稿件来源《首钢日报》